こんにちは。投資歴10年、でも今でもExcel開いて「…これ、利益出てるってことで合ってる？」って自問自答してるファイナンシャルプランナーのTeaです。
今回は、株を始めたばっかりの人が高確率でぶつかる壁、
それが「損益計算ってどうやるの？」問題です。
実際の話、株って“買って売っておしまい”じゃない。
「で、いくら得したの？」「結局いくら手元に残ったの？」
これがわからないと、ずっとモヤモヤします。
「買った値段と売った値段の差」でOK…じゃない？
いやまあ、そうなんだけど…そうじゃないんだよ！
たとえばこんな会話、してませんか？
A「この株、1000円で買って1200円で売れた！儲かった！」
B「すげーじゃん、＋200円！」
C「税金は？」
A「…あ」
はい、ここです。初心者が陥る“利益の幻想”。
損益計算に必要な“本当の3要素”
株の利益って、実はこんな式で出します：
売却額 −（購入額 ＋ 手数料）− 税金 ＝ 実際の利益
うん、ちょっとめんどくさい。でもちゃんと覚えておこう。
【1】売った金額（売却額）
これはシンプル。例えば、1株1200円で100株売ったなら、
👉 1200円 × 100株 = 12万円
これが「売った額」ね。まだ利益じゃないよ！
【2】買ったときの金額（購入額＋手数料）
例えば、最初に1000円で100株買ったとしたら：
👉 1000円 × 100株 = 10万円
さらにここに、証券会社に払った買付手数料を忘れずに。
たとえば手数料が500円なら、
👉 10万円＋500円 = 10万500円
これが“投資コスト”になる。
【3】税金（だいたい利益の20.315％）
日本の株式投資では、利益の20.315％が自動で引かれる。
さっきの例だと、利益は
「12万円（売却）− 10万500円（購入＋手数料）＝1万9500円」
この1万9500円に税金がかかる。
👉 1万9500円 × 20.315％ ≒ 約3960円
つまり、最終的な儲けは…
👉 1万9500円 − 税金 ≒ 約1万5540円
「あれ、思ったより少なくない？」という罠
ここでみんな気づく。「あれ、2万円近く得した気がしたけど、手元に残るのは1万5000円くらい？」
そうなんです。税金、地味に痛いんです。
しかも、証券口座の種類によっては「自分で確定申告」しなきゃいけないケースもある。だからこそ、利益は税引き後で考えるクセをつけよう。
損した場合は？損益通算ってやつもあるよ
「逆に損したら、税金返してくれるの？」
うん、ある意味返ってくる可能性があるんだよ。これが「損益通算」。
例えばA株で1万円損して、B株で2万円得したら…
👉 「差し引き1万円の利益」＝課税対象はその1万円分だけ！
さらに「繰越控除」といって、3年間は損失を翌年に持ち越せるから、損してもまるっと損にはならないこともあるんだ。
でもこれ、特定口座（源泉徴収なし）や一般口座の人は確定申告が必要だから注意ね。
証券会社の画面、どこを見ればいいの？
最近の証券会社は親切設計になってきてて、
「実現損益」とか「評価損益」とかの項目があるよね。
でも、「評価損益」は“今売ったら”の話だから、まだ確定してない金額。
「実現損益」って書いてあるところが、実際に確定した利益ね。これ見とけばOK。
「損益計算が楽になる方法」もある
📱 スマホアプリ：マネーフォワードME、株たす、ロボフォリオなど
📈 表計算ソフト：Googleスプレッドシート＋関数で自動化
💡 証券会社の自動レポート機能も便利！
でも最初は手計算で“しくみ”を理解しておくのが一番おすすめ。
まとめ：利益の見かけにダマされないで！
- 損益計算には「手数料」「税金」もちゃんと含めよう
- 評価損益は“幻”、実現損益が現実
- 損失もちゃんと計算に入れると、税金に影響する
- 確定申告が必要かどうか、自分の口座タイプを要チェック
あとがき：利益が出たときこそ、冷静に。
最初に株でちょっとでも利益が出ると、
「おれ…投資の才能あるかも…」って思っちゃうよね。うん、わかる！
でも、「計算してみたら思ったより利益少なかった」って経験を一度でもすると、投資を見る目がレベルアップする。
この記事が、そのきっかけになったらうれしいな。
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